livret A
Utilisé par près de 50 millions de Français, le livret A est l’opération d’épargne la plus populaire. Placement idéal par sa grande disponibilité, il présente l’avantage d’offrir à l’épargnant une rémunération certaine.
Ouvert à la concurrence, le livret A est proposé par tous les organismes bancaires depuis le 1er janvier 2009.
Taux 2015
Malgré les baisses susseccives, le taux actuel de 1 % permet de bénéficier d’une bonne rentabilité, à condition que l'inflation soit proche de zéro, comme le prévoit le gouvernement, ce qui reste à vérifier.
Il s’agit d’un compte d’épargne réglementé, c'est-à-dire que c’est l’État qui détermine son taux de rendement suivant une formule mathématique qui dépend de la conjoncture économique.
Formule de révision de taux
Le calcul de la révision du taux du livret A repose sur une formule qui combine à la fois l’inflation et les taux d’intérêt à court terme, corrélant ainsi son rendement à la variation de ces deux facteurs.
Toutefois, par mesure de protection, un taux minimum a été fixé, égal au taux d’inflation augmenté d’un quart de point. Cette révision s’effectue deux fois par an.
Calcul des intérêts
Les intérêts sont calculés par quinzaine civile, du 1er au 15 et du 16 au 30 de chaque mois. Il est conseillé, afin de profiter au maximum de sa rentabilité du livret A, d’effectuer tout versement avant le 15 ou le 30 du mois et à l’inverse, d’effectuer tout retrait après ces dates.
Le montant annuel des intérêts est inscrit sur le compte d’épargne le 31 décembre et capitalisé, rapportant à leur tour des intérêts
Que rapporte concrètement un livret A
Pour que vous vous rendiez compte du résultat réel obtenu, nous avons pris un exemple simple de mouvements effectués par l’épargnant sur une année.
| Date d'opération | Date de valeur | Type d'opération | Montant | Solde | Période de calcul des intérêts | Formule de calcul | Intérêts de la période |
| 20 janvier | 1er février | Ouverture | 1 000 € | 1 000 € | - | - | - |
| 10 mai | 16 mai | Dépôt | 500 € | 15 06,56 € | Calcul des intérêts du 1er février au 15 mai | (1000 * 2,25 % ) / 12 * 3,5 mois | 6,56 € |
| 15 septembre 2011 | 16 septembre 2011 | Dépôt | 750 € | 2 267,81 € | Calcul des intérêts du 16 mai au 15 septembre | (1500 * 2,25 %) / 12 * 4 mois | 11,25 € |
| 10 octobre | 1er octobre | Retrait | 1 000 € | 1 269,92 € | Calcul des intérêts du 16 septembre au 30 septembre | (2250 * 2,25 %) / 12 * 0,5 mois | 2,11 € |
| 31 décembre | 31 décembre | Inscription des intérêts | - | 1 276 € | Calcul des intérêts du 1er octobre au 31 décembre | (1250 * 2,25 %) / 12 * 3 mois | 7,03 € |
Quelques exemples de l’incidence des dates de dépôts et de retraits
- Un versement effectué le 2 mars commencera à vous rapporter uniquement à compter du 16 mars. Vous perdez ainsi 14 jours d’intérêts.
- Un versement effectué le 16 mars commencera à vous rapporter le jour même. Vous optimisez votre dépôt.
- Un retrait effectué le 10 mars a pour conséquence de vous faire perdre les intérêts sur les dix premiers jours du mois Vous perdez 10 jours d’intérêts.
Historique des taux depuis 1990 (au 31 décembre de chaque année)
| 1990 | 1991 | 1992 | 1993 | 1994 | 1995 | 1996 | 1997 | 1998 | 1999 | 2000 | 2001 | 2002 |
| 4,50 | 4,50 | 4,50 | 4,50 | 4,50 | 4,50 | 3,50 | 3,50 | 3,00 | 2,25 | 3,00 | 3,00 | 3,00 |
| 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 (1) |
| 2,25 | 2,25 | 2,00 | 2,75 | 3,00 | 4,00 | 1,25 | 1,75 | 2,25 | 2,25 | 1,25 | 1,00 | 1,00 |
(1) depuis le 1er août 2014
Plafond du livret A
Le plafond de dépôt est de 22 950 € (hors intérêts) pour les personnes physiques et 76 500 € pour les associations. Le minimum de versement est fixé à 10 euros. C’est également la somme qu’il faut laisser en compte pour garder l’opération ouverte. Par dérogation, la Banque Postale propose une ouverture avec seulement 1,5 €.
Fiscalité des Intérêts
Comme tous les livrets réglementés, les intérêts ne sont pas imposables, ni au titre du prélèvement libératoire forfaitaire, ni au titre des prélèvements sociaux. Vous n’avez donc rien à déclarer.
Formalités d’ouverture
Ouvrir un livret A ne nécessite pas de formalité particulière. Vous devez simplement présenter à la banque :
- Une copie de votre pièce d’identité
- Un justificatif de domicile de moins de 3 mois.
Transfert d’un Établissement à l’autre
Si vous souhaitez effectuer le transfert du livret A actuel dans un autre Établissement, sachez que l’opération est entièrement gratuite, la banque qui gère l’opération disposant d’un délai maximum de 15 jours pour transférer les fonds.
Clôture de l’opération
Pour clôturer votre compte d'épargne, rien de plus simple. Il suffit de transmettre un courrier, de préférence en recommandé avec accusé de reception à l'Etablissement qui gère votre opération en précisant les références du livret et du compte sur lequel les sommes doivent être transférées.
Les intérêts ayant courus pendant la période seront alors créditées et versées au moment au jour de la clôture.
Notre conseil
Dans un contexte de crise financière aiguë, le livret A possède indiscutablement de nombreux atouts. À privilégier en attendant que les marchés reprennent leurs esprits.
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